Pilisilen Nagycsaládosok Közhasznú Egyesülete2021 . évi kiegészítő melléklete

Általános RészSzervezet neve: Pilisilen Nagycsaládosok Közhasznú Egyesülete Címe: 2084 Pilisszentiván, Hársfa utca 68. Nyilvántartási szám: Pest megyei Bíróság: 1300/Pk-60176/2007. Alapítás dátuma: 2007.09.27Adószám: 18718386-1-13 

Az egyesület célja: szociális tevékenység végzése, családsegítés, gyermek- ésifjúságvédelem és ezen csoportok érdekképviselete, kulturális tevékenység. Az egyesületképviseli a nagycsaládosok egyéni és közösségi érdekeit, a társadalom számára hirdeti azanyaság, a család és az élet tiszteletét, a családi életre nevelés érdekében tevékenykedik. Az egyesület közhasznú szervezetként működik, nyilvántartási száma: TE 5054Képviselő: Kavecz Erika, az egyesület elnöke Beszámoló összeállításért felelős: Ugronné Kelemen Ágnes, az egyesület tagja(MK. reg.Nr. 187466)A beszámolót könyvvizsgáló nem auditálta. Beszámoló elfogadására, jóváhagyására jogosult: az egyesület közgyűlése Beszámoló elfogadási határidő: 2022. május 31. Beszámoló közzétételi kötelezettség: 2022. május 31. A mérlegkészítés időpontja: 2022.január 31. A számviteli politika főbb vonásai: Könyvvezetés, beszámolási kötelezettség. Az Egyesület 2012. január 1-től kettős könyvvitelt vezet, és közhasznú egyszerűsített évesbeszámolót (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet és közhasznúságimelléklet) állít össze. A szervezet a kezelésében, használatában és tulajdonában lévő eszközökről és azok forrásairól, továbbá a gazdasági műveletekről a kettős könyvvitel keretében biztosítja,hogy az eszközökben és forrásokban bekövetkezett változások a valóságnak megfelelően, folyamatosan, zárt rendszerben, áttekinthetően kerüljön bemutatásra. Üzleti év:Megegyezik a naptári évvel, a mérleg fordulónap: december 31.
2. A számviteli alapelvek érvényesítése:A vállalkozás folytatásának elve, a teljesség elve, a valódiság elve, a következetességelve, a folytonosság elve, az összemérés elve, az óvatosság elve, a bruttó elszámoláselve, az egyedi értékelés elve, az időbeli elhatárolás elve, a tartalom elsődlegessége aformával szemben elve, a lényegesség elv, a költség-haszon összevetésének elve.Összehasonlíthatóság biztosítása:A mérlegben minden tétel összehasonlítható az előző üzleti év megfelelő adatával.A számviteli rendért felelős személy: Ugronné Kelemen ÁgnesNyilvántartási száma: 187466Könyvvizsgálati kötelezettség:A beszámolóra vonatkozóan könyvvizsgálati kötelezettség nincs előírva.A beszámoló nyelve: magyarAláíró: az Egyesület elnökeAz eszközök és források besorolásának és értékelésének szempontjai:Az egyesület a számviteli törvény előírása szerint a befektetett eszközök közé soroljaazokat az eszközöket, amelyek a tevékenységet tartósan, legalább egy éven túlszolgálják; a forgóeszközök közé sorolja azokat az eszközöket, amelyek a tevékenységetnem tartósan szolgálják.A források besorolásának szempontjai:A számviteli törvény előírásai szerint a saját forrásokat (induló tőke, tőkeváltozás), ésidegen forrásokat (kötelezettségek) különböztetünk meg. Az idegen forrásokat egy évetmeghaladó (hosszú lejáratú) és egy éven belüli fizetési határidő mellett kapottpénzeszköz, szolgáltatás, vagy egyéb kötelezettség összegei alkotják.Az eszközök értékelése:A bekerülési érték:az eszközök vételekor a tényleges beszerzési ár, valamint az aktiválásig közvetlenülfelmerülő kiadások.Az értékcsökkenési leírás módszerei:A tervezett értékcsökkenési leírás elszámolásának alapja a tárgyi eszközök aktiválásiértéke, az aktiválás napjától egyedileg negyedévente a tervezett leírási kulcsot alkalmazvalineáris.A kis értékű 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszköz értékéthasználatbavételkor egy összegben számoljuk el.Értékcsökkenés elszámolása a nulla összegű nettó értékig, vagy az előre meghatározottmaradványértékig, a nyilvántartásból történő kivezetés időpontjáig történik, ha a nettóérték még nem érte el a nulla értéket.Leírási kulcsok: egyéb berendezések, felszerelések, gépek: 14,5 %, számítástechnikaieszközök: 33 %, vagyoni értékű jogok (szoftverek) 50%.Az aktív és passzív időbeli elhatárolások köre:Az aktív időbeli elhatárolások olyan bevételek, melyek a mérleggel lezárt időszakravonatkoznak, de csak a mérleg-fordulónap után válnak esedékessé, valamint azok akiadások, amelyek tárgyévben kerülnek kifizetésre, de nem a tárgyévet terhelik.
3
A passzív időbeli elhatárolások között azok a költségek kerülhetnek elszámolásra, amely amérleggel lezárt évet terhelik, de csak a mérleg fordulónapja után merülnek fel, valamintazok a bevételek, amelyek tárgyévben befolytak, de csak a következő évben kerülnekfelhasználásraSpecifikus rész a mérleghez kapcsolódóan:Tárgyi eszközök értéke:A beszámolási időszakban 1.971 e Ft értékben került sor (kis értékű) tárgyi eszközbeszerzésre.Ebből a legnagyobb részt (1.848 e Ft) a Biciklipályázat keretében megvásárolt 29 dbkerékpár értéke teszi ki, amelyek egyedi értéke 100 e Ft alatti.Továbbá az Egyesület 4 db pavilont vásárolt 123 e Ft értékben, amelyet a Magyar FaluProgram keretében megvalósított Családi egészségnapon használt.Immateriális javak értéke:A tárgyidőszakban immateriális jószág beszerzése nem történt.Pénzeszközök: 2021. december 31-én a pénztárban 35.775 Ft, a bankszámlán 181.622 Ftvolt.Követelések: Az egyesületnek követelései nincsenek.A saját tőke tőkeváltozás során az alapítás óta felhalmozódott vagyon 391 e Ft, a tárgyévieredménnyel együtt 217 e Ft.Passzív időbeli elhatárolás: A mérlegben passzív időbeli elhatárolás nem szerepel.Tárgyévben két pályázathoz kapcsolódóan történt passzív időbeli elhatárolás feloldása. A„Fenntartható jövőért” pályázatból 500.000 Ft, a „Családi egészségnap” pályázatibevételből 1.923.800 Ft került feloldásra, mivel ezek a bevételek 2020-ban folytak be, de aprogramok 2021-ben kerültek megrendezésre.
Specifikus rész az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódóan:Az Egyesület 2021. évben a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknakmegfelelően egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárású „A” változatúeredmény-kimutatást készít, amelyet a közhasznú szervezetek egyszerűsített évesbeszámolója és közhasznúsági melléklete PK-742 nyomtatványon állított össze.A.) Az egyesület 2021. évi bevételeinek alakulása2021. évi összes bevételünk 5.555 e Ft, mely 4.414 e Ft-tal több a 2020. évinél. Ennekfő oka, hogy jelentős pályázati támogatásokban részesült az Egyesület, és bár egyrészük 2020-ban folyt be, tárgyévi bevételként került elszámolásra, mivel a programokmegvalósulása 2021-ben történt.
4
    2020. 2021. Változás    (ezer Ft) (ezer Ft) (tárgyév/előző)  Bevételek      
1. Közhasznú célú támogatásÖnkormányzattól 920 674 73,26 %Magánszemélyektől 5 3 60 %Pályázati támogatás 156 4724 3028 %2. Tagdíjak 60 145 241,67 %3. Banki kamatbevétel 0 0 0 %4. SZJA 1% bevétel 0 9  Összesen 1141 5555 486,85 %Közhasznú célú kapott támogatásokAz Önkormányzattól előző évhez képest 246 e Ft-tal alacsonyabb összegűtámogatásban részesültünk. Magánszemélyektől tárgyévben 3 e Ft támogatás folyt be.A tagcsaládok több tagdíjat fizettek be, mint előző évben (145 eFt).A személyi jövedelemadó 1%-ból 9.211 Ft bevételünk volt a tárgyévben.Költségvetési támogatásAz Egyesület a költségvetési törvényben külön soron szereplő költségvetésitámogatásban részesült összesen 2.300.000 Ft értékben. Tárgyévi bevételként kerülttovábbá elszámolásra 2.423.800 Ft összegű, 2020. évben befolyt költségvetésitámogatás, mivel a programok 2021-ben kerültek megvalósításra.A költségvetési támogatások részletezése:1. Családi Egészségmegőrző Nap Pilisszentivánontámogató: Miniszterelnökségtámogatás időtartama: 2020.06.05-2021.12-31támogatási összeg: 2.000.000 Ftebből tárgyévben felhasznált összeg: 1.923.800 FtA támogatás felhasználásának szöveges bemutatása:2. Fenntartható jövőérttámogató: Miniszterelnökségtámogatás időtartama: 2020.09.01-2021.05.31támogatási összeg: 500.000 Ftebből tárgyévben felhasznált összeg: 500.000 FtA támogatás felhasználásának szöveges bemutatása:
3. Működési támogatás (NEAG-KP-1-2021/5-376)támogató: Miniszterelnökségtámogatás időtartama:támogatási összeg: 300.000 Ftebből tárgyévben felhasznált összeg: 300.000 FtA támogatás felhasználásának szöveges bemutatása:
5
4. Biciklipályázattámogató: Miniszterelnökségtámogatás időtartama:támogatási összeg: 2.000.000 Ftebből tárgyévben felhasznált összeg: 2.000.000 FtA támogatás felhasználásának szöveges bemutatása:
Kamat bevételKamatbevételünk nem jelentős. Lekötött betétünk nem volt, kamatot csak a folyószámlaegyenlege után kaptunk a banktól.
B.) Az egyesület 2021. évi kiadásainak alakulása
2020. 2021. VáltozásKöltségek, ráfordítások (ezer Ft) (ezer Ft) (tárgyév/előző)1. Közhasznú tevékenység ráfordításai 1084 5729 528,51 %Ebből:1.1 Anyagjellegű ráfordítás 727 3558 489,41 %1.2 Egyéb ráfordítások 180 145 80,56 %ebből: továbbutalt pályázati támogatás 0 %adott támogatások 180 145 80,56 %1.3 Értékcsökkenési leírás 91 1972 2167 %1.4 Személyi jellegű egyéb ráfordítás 86 54 62,79 %Összesen 1084 5729 528,51 %Az összes ráfordítás az előző évhez képest jelentősen nőtt. Ezt főként az okozta, hogyaz Egyesület jelentős összegű támogatásokra pályázott, amelyeket el is költötttárgyévben. Az anyagjellegű ráfordítások közel ötszörös növekedését az okozta, hogy2020-ban a pandémia miatt kevés rendezvény került megtartásra, 2021-ben pedig voltprogram bőven, amelyek anyagjellegű kiadásokkal jártak.Az értékcsökkenési leírás nagy mértékű növekedését szintén egy pályázatmegvalósítása okozta, amely keretében 100 e Ft egyedi érték alatti kerékpárokatvásárolt az Egyesület.A tagcsaládok részére adott támogatás (iskolakezdési füzetcsomag) értékeösszességében előző évhez képest kis mértékben csökkent (az egy családra esőtámogatás értéke változatlanul 5.000 Ft volt).A személyi jellegű ráfordítások között kizárólag a rendezvények reprezentációskiadásai szerepelnek.
Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értéke, illetve összegeAz egyesület vezetőségi tagjai munkájukat önkéntesen, társadalmi munkában végzik.Tiszteletdíjban senki nem részesült.
6
C.) Vagyon változásával kapcsolatos kimutatásEgyesületünk mérlegének főösszege 217 e Ft, amely 2.598 e Ft-tal alacsonyabb azelőző évinél. A jelentős csökkenést a 2020-ban befolyt, de 2021-ben elköltött pályázatibevételek okozták. A pénzeszköz állomány csökkent 2.598 e Ft-tal, a befektetetteszközök állománya változatlan, mivel valamennyi befektetett eszköz teljes mértékbenleírásra került, könyv szerinti értékük nulla.
D.) Közhasznúsági tevékenységről tartalmi beszámolóTelepülésszintű programjainkon keresztül az egyesületi célok megvalósításával anagycsaládos életforma, az anyaság, a család mint társadalmi alapegysége kiemelése.Nagycsaládosok Országos Egyesületén keresztül érkező adományok elosztása,közreműködés az adományok szállításában. Tagcsaládjainknak tanévkezdésre 5000 Ftértékű taneszközcsomag vásárlása, összesen 185.000 Ft értékben.Önkormányzati forrásból működési célú kiadásokat fedeztünk  (internet, posta- ésbankköltség), az adminisztratív kiadások mellett az adomány szállítási és fuvarköltségetbiztosítottuk. A kapott összeg jelentős részét fordítottuk közösségi rendezvényekszervezésére és lebonyolítására (színházi előadás, játékeszközök bérlése, kreatívfoglalkozások anyagköltsége). Kiemelt szerepet kapott a közösségépítő tevékenységneklehetőséget biztosító rendezvények megtartása (nyárbúcsúztató sportrendezvény,adventi készülődés) Szociális tevékenységünk keretében gondoskodtunk a hozzánkérkező adományok szállításában és elosztásában. Településszintű programunk a Gyermeknapi rendezvény és a Karácsonyi Vásár. A solymári nagycsaládos egyesület által szervezett Nyárbúcsúztató Fesztivál lebonyolításában aktív szerepet vállaltunk. Ez a rendezvény a közösségi kapcsolatokerősítése mellett sport és kulturális programokat kínált minden érdeklődő számára.Tagcsaládjaink számára a tanévkezdést 5000 Ft értékű taneszközcsomagokmegvásárlásával segítettük. A karácsonyi ünnepekre történő felkészülést adventikészülődés programunkkal színesítettük.
Pilisszentiván, 2022. május 06.az egyesület elnöke